고향사랑기부제 10만원, 실제로 남는 돈은 3만 원이다

연말정산이라는 말이 나올 때마다 이름만 스쳐 지나가고 끝까지 알아보지 않은 제도가 하나쯤 남는다.

고향사랑기부제가 그런 쪽에 속한다.

고향사랑기부제 10만 원이면 낸 돈을 그대로 돌려받고 답례품까지 온다는 설명은 어디선가 봤을 것이다.

그런데 정말 그런지, 그리고 결국 얼마가 남는지는 숫자를 끝까지 따라가 보기 전에는 잡히지 않는다.

💰 고향사랑기부제 10만 원, 실제로 돌아오는 돈

돌아오는 것은 두 갈래다

고향사랑기부제는 주민등록 주소지가 아닌 다른 지자체에 개인이 기부하는 제도다.

돌아오는 것은 세액공제와 답례품 두 가지인데, 성격이 아예 다르다.

세액공제는 내야 할 세금에서 그만큼을 빼 주는 것이고, 답례품은 지역 특산품처럼 물건으로 받는 것이다.

행정안전부 기준으로 기부액 10만 원까지는 전액이 세액공제되고, 답례품은 기부액의 30% 한도로 제공된다.

그래서 10만 원을 내면 세금에서 10만 원이 빠지고 3만 원어치 답례품이 따로 온다.

한 번에 10만 원이 빠지는 것처럼 보이지만, 실제로는 소득세에서 약 9만 1천 원, 지방소득세에서 약 9천 원이 나뉘어 공제된다.

답례품은 물건이 아니라 포인트로 먼저 들어온다

기부를 마치면 답례품이 곧바로 배송되는 것이 아니다.

기부액의 30%가 답례품 포인트로 먼저 쌓이고, 그 포인트로 지자체가 올려 둔 목록에서 원하는 품목을 직접 고르는 방식이다.

결제를 끝낸 뒤 화면에 물건이 나타나지 않아 한 번 멈칫하게 되는 지점이 여기다.

기부 내역 화면에서 포인트 잔액을 확인한 뒤 답례품 메뉴로 넘어가면 목록이 보인다.

이 포인트는 본인만 쓸 수 있고 다른 사람에게 넘길 수 없으니, 기부만 해 놓고 잊어버리지 않는 편이 좋다.

고향사랑기부제 10만 원이 남기는 돈은 3만 원이다

예를 들어 작년 원천징수영수증에 결정세액이 25만 원으로 찍혀 있던 A씨가 올해 10만 원을 기부했다고 하자.

낼 세금이 10만 원보다 넉넉하니 공제는 10만 원 전부가 적용된다.

같은 조건이 이어진다면 결정세액은 25만 원에서 15만 원으로 내려간다.

여기에 3만 원짜리 답례품이 남는다.

지출 10만 원에 회수 13만 원이니 실제로 남는 돈은 3만 원이다.

다만 공제분은 세금이 줄어드는 형태라 통장에 현금으로 꽂히지는 않는다.

이미 매달 원천징수로 세금을 떼여 왔다면 그만큼이 환급으로 되돌아오고, 낼 세금이 남아 있었다면 낼 금액이 줄어든다.

마감은 12월 31일이다

2026년 9월 기준으로 올해 기부는 지금도 열려 있다.

12월 31일까지 낸 기부금이 내년 1월 연말정산에 반영된다.

창구는 고향사랑e음 홈페이지와 전국 농협 지점, 일부 은행 앱과 민간 플랫폼으로 나뉘어 있다.

📊 44% 구간이 생겼는데도 10만 원인 이유

올해부터 새로 생긴 구간

2026년 1월 1일 기부분부터 10만 원 초과 20만 원 이하 구간의 세액공제율이 16.5%에서 44%로 올랐다.

20만 원을 넘는 금액은 그대로 16.5%이고, 특별재난지역으로 선포된 지자체에 낸 경우에만 33%가 적용된다.

44%라는 숫자는 소득세 40%에 지방소득세 4%가 얹힌 값이라, 두 줄로 나뉘어 계산된다.

개인 연간 기부 한도도 2025년부터 500만 원에서 2,000만 원으로 올라 있다.

그래서 20만 원을 내면 낸 돈보다 더 많이 돌려받는다는 이야기가 올해 부쩍 늘었다.

실제로 2025년 한 해 모금액은 1,515억 원으로 전년보다 크게 늘었고, 기부 건수의 대부분은 여전히 10만 원 이하에 몰려 있다.

금액별로 계산하면 순서가 바뀐다

기부액	세액공제 + 답례품	실제로 남는 돈
10만 원	10만 + 3만 = 13만 원	+3만 원
20만 원	14.4만 + 6만 = 20.4만 원	+4천 원
30만 원	16.05만 + 9만 = 25.05만 원	-4만 9,500원

20만 원도 손해는 아니지만, 10만 원을 더 내고 남는 돈은 오히려 2만 6천 원 줄어든다.

갈리는 지점은 돌려받는 총액이 아니라 공제율이다.

10만 원까지만 100%이고 그 위는 절반도 돌아오지 않아서, 금액을 올릴수록 남는 돈이 빠르게 깎인다.

2027년에 또 한 번 바뀐다

행정안전부는 2026년 8월, 2027년부터 기부 지역에 따라 공제율을 다르게 적용하는 방안이 2026년 세제개편안에 담겼다고 밝혔다.

수도권과 비수도권을 네 유형으로 나눠 여건이 어려운 지역일수록 공제율을 높이는 구조다.

아직 국회 심의를 거쳐야 확정되므로 지금 숫자를 외워 둘 필요는 없고, 연말 세법 심사 결과가 나온 뒤에 확인하면 된다.

올해 개편안에서 청년에게 걸리는 항목은 2026년 세제개편안, 청년에게만 해당되는 3가지에 따로 정리해 두었다.

⚠️ 10만 원이 정답이 아닌 사람도 있다

결정세액이 10만 원보다 적을 때

세액공제는 이미 확정된 세금을 깎아 주는 방식이다.

낼 세금이 없으면 깎을 것도 없다는 뜻이다.

결정세액이 4만 원인 사람이 10만 원을 기부하면 공제도 4만 원에서 멈춘다.

남은 6만 원은 다음 해로 넘어가지 않는데, 고향사랑기부금에는 이월공제가 적용되지 않기 때문이다.

입사한 지 얼마 되지 않았거나 그해 중간에 들어와 근무 개월 수가 짧다면 이 구간에 들어갈 수 있다.

세액공제가 어떤 순서로 계산되는지는 청년 월세 세액공제 조건 글에 순서대로 풀어 두었다.

공제와 감면 항목은 사람마다 달라서, 기부 금액을 크게 잡을 생각이라면 국세청 상담센터에 한 번 물어보고 정하는 편이 안전하다.

오늘 확인할 수 있는 한 가지

당장 할 수 있는 일은 작년 근로소득 원천징수영수증에서 결정세액을 찾아보는 것이다.

국세청 홈택스에 로그인해 지급명세서 조회 메뉴에서 내려받을 수 있다.

서류를 처음 열면 칸이 빼곡해서 어디를 봐야 하는지부터 한참 헤매게 된다.

아래쪽 세액명세 항목으로 내려가 차감징수세액 위에 있는 결정세액 줄만 보면 된다.

그 숫자가 10만 원을 넘으면 10만 원 기부는 전액 공제된다.

10만 원에 못 미치면 그 금액에 맞춰 기부액을 낮추는 쪽이 낫다.

연금저축이나 IRP로 공제를 이미 많이 잡아 두었다면 결정세액이 더 줄어 있을 수 있으니, IRP와 연금저축 세액공제 900만원 쪽도 같이 셈해 보면 좋다.

❓ 자주 묻는 질문

여러 지자체에 나눠 기부하면 전액공제도 여러 번 받나요

아니다.

전액공제 10만 원은 지자체별이 아니라 1년 동안 낸 기부금 전체를 합쳐서 따진다.

세 곳에 5만 원씩 냈다면 합계 15만 원이 되어, 10만 원까지 전액이고 나머지 5만 원에 44%가 붙는다.

답례품은 기부한 곳마다 따로 받는다.

가족 이름으로 기부하고 제가 공제받을 수 있나요

받을 수 없다.

세액공제는 기부한 본인에게만 적용되고, 배우자나 부양가족 명의로 낸 기부금은 합산되지 않는다.

가족 지출을 한 사람 앞으로 모으는 다른 연말정산 항목과 다른 부분이라 헷갈리기 쉽다.

서울에 사는데 서울 안 다른 구에는 기부할 수 있나요

할 수 있다.

빠지는 곳은 주민등록상 기초자치단체와 그 광역자치단체 두 곳뿐이다.

행정안전부는 수원시민이 경기도와 수원시를 뺀 모든 지자체에 기부할 수 있다는 예시를 들고 있다.

같은 방식으로 강남구에 산다면 서울시와 강남구만 빠지고 서초구를 포함한 나머지는 모두 가능하다.

10만 원까지는 전액이 돌아오고, 그 위로는 남는 돈이 빠르게 줄어든다.

44% 구간이 새로 생겼어도 가장 효율이 좋은 자리는 여전히 10만 원이라고 본다. 초과분 공제율이 절반에도 미치지 못하기 때문이다.

오늘 저녁 홈택스에서 작년 원천징수영수증을 내려받아 결정세액 한 줄만 확인해 두자.

 

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